證券代碼：002213               證券簡稱：大為股份            公告編號：2025-023

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.為了滿足深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司現(xiàn)階段日常經(jīng)營和業(yè)務發(fā)展的實際需要，提高公司及控股子公司融資決策效率，有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價格波動風險，公司及控股子公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃擇機開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務。交易品種僅限于公司及子公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的鋰鹽產(chǎn)品；交易工具包括但不限于期權(quán)、期貨、遠期等衍生品合約；交易場所為LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關(guān)經(jīng)紀行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所。上述業(yè)務所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣2,000萬元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣20,000萬元或等值其他外幣金額。

2.本次開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務事項已經(jīng)公司第六屆董事會第二十六次會議及第六屆監(jiān)事會第二十次會議審議通過，業(yè)務額度在董事會的審批權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會審議。

3.特別風險提示：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務不以投機、套利為目的，均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，主要為有效規(guī)避相關(guān)產(chǎn)品、原材料價格波動對公司經(jīng)營帶來的影響，但同時也會存在一定的風險，公司將積極落實管控制度和風險防范措施，審慎執(zhí)行套期保值操作，提醒投資者充分關(guān)注投資風險。

一、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務概述

（一）開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的目的

公司及子公司主要業(yè)務包括“新能源+汽車”業(yè)務和“半導體存儲+智能終端”業(yè)務，“新能源+汽車”業(yè)務包括鋰電新能源材料、汽車緩速器等業(yè)務，主要產(chǎn)品包括碳酸鋰、氫氧化鋰等鋰鹽產(chǎn)品，以及汽車緩速器產(chǎn)品，銅是汽車緩速器產(chǎn)品的重要原材料，占汽車緩速器產(chǎn)品成本比重較高；銅、鋰鹽產(chǎn)品的價格波動頻繁，原材料價格的波動對公司產(chǎn)品成本及毛利率有較大影響。

為有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)原材料及產(chǎn)品價格波動風險，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃擇機開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務，保證產(chǎn)品成本的相對穩(wěn)定，降低價格波動對生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

（二）資金額度

根據(jù)業(yè)務的實際需要，公司及控股子公司擬開展的商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣2,000萬元或等值其他外幣金額。任一交易日持有的最高合約價值不超人民幣20,000萬元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用。

（三）交易品種

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的品種僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的鋰鹽、銅等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的鋰鹽等產(chǎn)品的期權(quán)、期貨、遠期等衍生品合約以及金融衍生品市場的場外期權(quán)合約。

（四）交易工具

包括但不限于期權(quán)、期貨、遠期等衍生品合約。

（五）期限及授權(quán)

提請董事會授權(quán)公司董事長及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務，授權(quán)期限自董事會審議通過之日起十二個月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延至該筆交易終止時止。

（六）資金來源

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審議程序

公司于2025年4月24日召開的第六屆董事會第二十六次會議、第六屆監(jiān)事會第二十次會議審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的議案》。

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號—交易與關(guān)聯(lián)交易》等的相關(guān)規(guī)定，該議案在董事會審批權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會審議。本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的風險分析及風控措施

公司開展套期保值業(yè)務不以投機、套利為目的，主要為有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動對公司帶來的影響，但同時也會存在一定的風險，具體如下：

（一）風險分析

1.價格波動風險：期貨期權(quán)行情變動較大，可能產(chǎn)生價格波動風險，造成投資損失。

2.內(nèi)部控制風險：期貨期權(quán)套期保值交易業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于內(nèi)控體系不完善而造成風險。

3.技術(shù)風險：由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應風險。

4.操作風險：由于錯誤或不完善的操作造成錯單，給公司帶來損失。

5.政策風險：如期貨期權(quán)市場相關(guān)法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導致市場發(fā)生劇烈波動或無法交易的風險。

6.資金風險：期貨期權(quán)交易采取保證金和逐日盯市制度，可能會帶來相應的資金風險。

（二）風控措施

1.為最大程度規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風險，授權(quán)部門和人員將密切關(guān)注和分析市場環(huán)境變化，嚴格按照公司管理制度規(guī)定進行套期保值業(yè)務操作。

2.公司制定了《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務管理制度》，對公司及控股子公司進行套期保值業(yè)務的審批權(quán)限、業(yè)務流程、風險管理制度、報告制度、保密制度等進行明確規(guī)定，各項措施切實有效且能滿足實際操作的需要，符合監(jiān)管部門的有關(guān)要求。同時加強相關(guān)操作人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

3.公司及控股子公司的套期保值業(yè)務規(guī)模將與自身經(jīng)營業(yè)務相匹配，嚴格控制套期保值的資金規(guī)模，合理計劃和使用保證金，最大程度對沖價格波動風險。期貨期權(quán)套期保值交易僅限于與自身經(jīng)營業(yè)務相關(guān)性高的商品期貨和期權(quán)品種。

4.公司審計部門負責對套期保值業(yè)務的實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進行審查，并將審查情況向董事會審計委員會報告。

四、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的會計核算原則

公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號——套期會計》《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》《企業(yè)會計準則第39號——公允價值計量》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務進行相應的核算處理，并在財務報告中正確列報。

五、監(jiān)事會意見

經(jīng)審閱，監(jiān)事會認為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務是為了充分運用套期保值工具有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價格波動帶來的風險，且公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對性風險控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們同意公司及控股子公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務。

六、備查文件

（一）經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第六屆董事會第二十六次會議決議》；

（二）經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第六屆監(jiān)事會第二十次會議決議》；

（三）《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務的可行性分析報告》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2025年4月24日